Por qué conviene asesorarse antes
Dejar la herencia «para más adelante» tiene consecuencias: recargos por presentar el impuesto fuera de plazo, cuentas bancarias bloqueadas, inmuebles que no se pueden vender ni alquilar y desacuerdos entre herederos que se enquistan con los años.
Paso 1: los certificados
- Certificado de defunción, en el Registro Civil.
- Certificado de últimas voluntades, en el Ministerio de Justicia, que dice si hubo testamento y ante qué notario. Se puede pedir pasados quince días hábiles desde el fallecimiento.
- Certificado de contratos de seguros de cobertura de fallecimiento.
Paso 2: ¿hay testamento?
Si lo hay, se pide copia autorizada al notario. Si no lo hay, hay que obtener una declaración de herederos ante notario. Vea herencia sin testamento.
Paso 3: inventario
Relación de bienes (inmuebles, cuentas, vehículos, acciones) y deudas del fallecido, con su valor. En los inmuebles, el valor de referencia del Catastro es clave para el impuesto.
Paso 4: aceptar o renunciar
Cada heredero decide si acepta pura y simplemente, a beneficio de inventario o renuncia. Si hay deudas, conviene valorarlo antes.
Paso 5: partición y escritura
Los herederos se reparten los bienes respetando el testamento y las legítimas, y lo formalizan en escritura ante notario. Vea legítima en Mallorca. Si no hay acuerdo, vea herencia bloqueada.
Paso 6: impuestos
Impuesto de sucesiones ante la Agencia Tributaria de las Illes Balears, en seis meses desde el fallecimiento, y plusvalía municipal por los inmuebles urbanos. Vea impuesto de sucesiones en Baleares.
Paso 7: cambios de titularidad
Inscripción de los inmuebles en el Registro de la Propiedad, cambio de titularidad de cuentas, vehículos y suministros. Vea abogado de herencias en Palma. Guía completa en nuestra web especializada: cómo tramitar una herencia en Mallorca. Más información en la web principal del despacho: qué necesito para tramitar una herencia.
Un caso práctico
Una hija que vive en Alemania heredó de su padre un piso en Palma. Desde allí otorgó un poder ante notario, apostillado. Nosotros pedimos los certificados, gestionamos la escritura de aceptación, presentamos el impuesto de sucesiones con la bonificación del 100 % y la plusvalía, e inscribimos el piso a su nombre sin que tuviera que viajar.
Antes de firmar o de dejar pasar un plazo, hable con un abogado
Muchos problemas legales se complican por un plazo vencido o un documento firmado sin revisar. Llámenos y un abogado de Palma estudiará su caso sin compromiso.
Preguntas frecuentes sobre la tramitación de una herencia
¿Cuánto tiempo hay para tramitar una herencia?
No hay plazo para aceptarla, pero el impuesto de sucesiones debe presentarse en seis meses, prorrogables otros seis si se pide a tiempo.
¿Puedo sacar dinero de la cuenta del fallecido?
No hasta acreditar la condición de heredero. Los bancos permiten, con límites, pagar el funeral y los impuestos de la herencia.
¿Es obligatorio ir al notario?
Para inscribir inmuebles en el Registro, en la práctica sí. Además, la declaración de herederos se hace ante notario.
¿Qué pasa si uno de los herederos vive fuera?
Puede firmar mediante poder notarial otorgado en su país, con apostilla y traducción si hace falta.